证券从业资格-证券投资基金--2012年12月全国证券从业人员资格考试《证券投资基金》真题 -- 用户的考试详情----唯才在线考试网

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用户: 匿名 2025年06月07日

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027-88605621

2012年12月全国证券从业人员资格考试《证券投资基金》真题

（试卷总分:100 分 ; 共有3大题 ; 考试时间:120分钟）

试卷说明

判断题 : 根据题意判断正误

单选题 : 选项当中只有一个是正确的答案

多选题 : 每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项，错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分

判断题单选题多选题我要评论试卷

第2大题:单选题（共30分）

第86题

基金()对其资产按规定进行估值。(0.5分)

【提建议】 :

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【正确答案】 : A

【考生答案】 : A

【得分】 : 0.5

【本题解析】 :

【解析】基金逐日对其资产按规定进行估值，并于当日将投资估值增（减）值确认为公允价值变动损益。

第87题

基金管理公司内部控制制度中明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容的文件是()。(0.5分)

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【正确答案】 : D

【考生答案】 : B

【得分】 : 0

【本题解析】 :

【解析】公司内部控制大纲是对公司章程规定的内部控制原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，明确内部控制目标、内部控制原则、控制环境和内部控制措施等内容。

第88题

假设某封闭式基金7月18日的基金资产净值为35000万元人民币，7月19日的基金资产净值为35125万元人民币。该股票基金的基金托管费率为0.25%。那么，该基金7月19日应计提的托管费是()元。(0.5分)

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【正确答案】 : A

【考生答案】 : D

【得分】 : 0

【本题解析】 :

【解析】目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。计算方法如下：H=E.R／365，式中：H为每日计提的费用；E为前一日的基金资产净值；R为费率。因此，该基金7月19日应计提的基金托管费=35000×0.25％／365=0.2397（万元），合2397元。

第89题

通常情况下，交易所上市的有价证券以其估值日的()估值。(0.5分)